8 (800) 500-81-34 (звонок бесплатный)

Новости сервиса ндфл.онлайн

Вычет за ИИС, тип А, подробно

13/12/2018
автор

На странице услуги мы рассказали, какие документы нужны, чтобы заполнить декларацию на вычет по типу А, для индивидуального инвестиционного счета. Здесь рассказываем, какие условия и особенности есть у вычета.


Чтобы получить вычет, гражданину РФ, физическому лицу, нужно:


  • Открыть у брокера индивидуальный инвестиционный счет
  • Положить на него любую сумму. Если хочется получать «максимум» в 52 тысячи рублей налогового вычета ежегодно – класть нужно 400 тысяч рублей. Каждый год, за который хочется получить вычет.
  • Не забирать деньги со счета три года. Торговать бумагами можно, вносить деньги – тоже. Единственное условие – не выводить деньги.


Для оформления вычета типа А, возврата 13% суммы, которую вы положили на ИИС, нужно получать официальный доход и платить с него подоходный налог. Причем получать в тот же год, в который внесли деньги на счет. Если, например, внесли деньги в 2016-м году и не получали тогда официального дохода – вернуть деньги за 2016-й не получится.


Вычет по ИИС можно вернуть, если вы получали в том же году имущественные или социальные вычеты. Для этого зарплата должна быть больше 35 тысяч рублей ежемесячно. Часть уплаченных государству налогов тогда пойдет на вычет по ИИС, а оставшаяся – на имущественный вычет. А чтобы получить за год максимальный вычет по квартире и вычет по взносам ИИС типа А, надо получать ежемесячно больше 200 тысяч рублей.


Вычет типа Б, налог. Для ИИС можно получить только один тип вычета – или возврат 13% от проинвестированных сумм, с лимитом в 400 тысяч рублей, или освобождение от 13%-го дивидендного налога. Какой тип выбрать – решать вам, мы помогаем оформить оба. Подробнее о вычете по типу Б мы рассказываем на соседней странице.


Если вы получаете высокую зарплату, новичок в инвестициях и хотели бы увеличить доход без рисков – советуем выбрать вычет по типу А. Сможете возвращать ежегодно до 52 тысяч, вообще не отвлекаясь на инвестиции, только отправляя раз в год декларацию в налоговую. Если к вычету добавить низкорисковые бумаги, вроде облигаций федерального займа, как предлагают крупные банки - Сбербанк, Альфа, ВТБ - доход можно повысить еще больше.


Если же вы опытный инвестор – вы и так знаете, какой вычет лучше выбрать, в конкретных условиях.


Условия получения вычета. Вычет можно получить по ИИС, открытому с 1-го января 2015 года. Это первый год, за который можно получить обратно 13% от государства.


Вычет государство предоставляет, только если у гражданина открыт один ИИС. Но если человек не мошенник, то больше одного ИИС открыть в российских банках и у брокеров не получится – это противозаконно.


Вычет можно заявить после трех лет владения ИИС. Сам счет при этом закрывать не надо, можно продолжать получать деньги.


Для вычета с возвратом 13% от вложенной суммы установлен максимальный лимит в 400 тысяч рублей. За год можно вернуть максимум 52 тысячи.


Декларацию для вычета можно подать в течение трех лет, в любое время. Но в три года надо уложиться. Если ИИС открыт в 2016-м, а декларация оформлена в 2021-м – вычет за 2016-й получить не выйдет.


Вычет с возвратом 13% государство передает вам из уплаченных подоходных налогов, проверяя их по декларации 3-НДФЛ. Поэтому, чтобы получить максимум в 52 тысячи рублей, с ИИС, нужно сперва внести на счет 400 тысяч рублей или больше, а потом заработать за год больше 400 тысяч рублей. Это примерно 33,5 тысяч рублей в месяц. Дивиденды, прибыль, полученную от торговли ценными бумагами, купленными на деньги с ИИС, государство не считает доходом, с которого нужно уплачивать подоходный налог. Считает другим доходом, дивидендным, с которого надо уплачивать свой налог, дивидендный. Поэтому доход с дивидендов в декларации 3-НДФЛ не укажешь.


Спустя три года от открытия ИИС, когда появится право на вычет, счет можно закрыть – право на вычет все равно сохранится, на три года, 156 тысяч рублей в сумме.



******



Есть вопросы? Пишите: operator@ndfl-3.online; звоните: 8 (800) 500-81-34; заказывайте консультацию. Обязательно ответим, в подробностях.

Заказать консультацию

Вычет по ИИС, тип Б, в подробностях

13/12/2018
автор

На странице услуги мы рассказали, какие документы нужны, чтобы заполнить декларацию на вычет по типу Б, для индивидуального инвестиционного счета. Здесь рассказываем, какие условия и особенности есть у вычета.



Чтобы получить вычет, гражданину РФ, физическому лицу, нужно:


  • Открыть у брокера индивидуальный инвестиционный счет
  • Положить на него любую сумму, до миллиона рублей за год, и начать инвестировать
  • Не забирать деньги со счета три года. Торговать бумагами можно, вносить деньги – тоже.


Вычет по типу Б можно получить, когда вы закрываете счет.

Как это работает. Индивидуальный инвестор, если он получает прибыль от торговли ценными бумагами - или торгует акциями, или получает с них регулярные выплаты - должен платить с этой прибыли 13% налог на дивиденды. Если доходность не велика, не сильно превышает среднюю доходность по рынку и если ИИС открыт на не самый большой срок, 5-10 лет, то переживать из-за 13% не стоит и можно выбрать вычет по типу А. Другое дело, если доходность высока, выше 20-30% за год и если ИИС открыт долго. Тогда 13% налога превращается в большую сумму – которую сейчас можно оставить у себя, оформив вычет.


Чтобы получить освобождение от подоходного налога на полученную с ИИС прибыль нужно обратиться в налоговую и взять там справку, что ни разу не использовали вычет по типу А. Эту справку надо предъявить брокеру – и тогда при снятии денег со счета, или при его закрытии, брокер не перечислит 13% государству.


Или надо подать в налоговую оформленную декларацию, с заявлением о возврате налога. Тогда даже с брокером особо взаимодействовать не надо – можно закрыть счет, в пару кликов, и вывести нужную сумму. А государство перечислит 13% возвращенного налога на указанные в заявлении реквизиты.


Больше для типа Б ничего не требуется. Получить освобождение от дивидендного налога можно даже, если вы не получать официальный доход, при открытом ИИС.


Вычет типа А, возврат денег на взносы. Для ИИС можно получить только один тип вычета – или возврат 13% от инвестированных сумм, с лимитом в 400 тысяч рублей в год, или освобождение от 13%-налога. Какой тип выбрать – решать вам, мы помогаем оформить оба. Но если вы один раз воспользовались вычетом по типу А, для одного ИИС – вычет по типу Б уже не получится оформить. Чтобы получить к нему доступ, надо закрыть прежний ИИС, вывести деньги и открыть новый.


Прочие условия. Возврат-освобождение от дивидендного налога государство предоставляет, если у гражданина открыт один ИИС. Вычет можно заявить после трех лет владения ИИС.


Декларацию для вычета по типу Б можно подать в течение трех лет с даты закрытия ИИС.

Налоговый вычет за покупку квартиры, в подробностях

12/12/2018
автор

Наше государство заинтересовано в некоторых расходах граждан. Такие расходы, на инвестиции, на образование, на покупку домов и квартир, государство считает социально-значимыми. Чтобы простимулировать граждан на социально-значимые расходы, государство возвращает нам часть затрат. Если вы купили квартиру и получаете официальный доход – государство вернет вам до 260 тысяч рублей, налоговым вычетом. Если купили квартиру в ипотеку – вернет до 390 тысяч от уплаченных по кредиту сумм.

И если вы покупали квартиру вместе с супругом-супругой – государство вернет налоговый вычет каждому. На двоих получится вернуть максимум в 1,3 миллиона рублей.

Чтобы вернуть вычет – нужно оформить декларацию 3-НДФЛ и сдать её в налоговую.

На странице услуг мы рассказали, какие документы вам нужно предоставить, чтобы мы оформили вам декларацию по форме 3-НДФЛ, вы сдали её в налоговую и смогли получить вычет. Здесь расскажем, в подробностях, какие условия и сроки сейчас установлены по налоговым вычетам за покупку квартир.


Условия. Вычет в 260 тысяч предоставляют тем, кто имеет официальный доход – из налогов, которые граждане уплатили в год подачи налоговой декларации. Если вы получаете два миллиона рублей в год, около 170 тысяч рублей в месяц, вы сможете получить весь вычет за один год. Если получаете меньше – выплаты просто перенесут на следующий год, нужно будет оформить еще одну декларацию. Вычет можно получать несколько лет подряд – пока не будет выбрана вся сумма, 13% от стоимости купленной квартиры, но не больше максимального лимита в 2 миллиона рублей.


Вычет за квартиры предоставляют один раз, на сумму в 260 000 рублей. Если раньше 2014 года вы уже получили деньги, всю сумму – второй раз получить не выйдет. Зато если вы покупали квартиру вместе с мужем или женой – смогут получить они. Но только если они сами раньше не получали вычетов.


Вычет, с 2014-го года, предоставляют не за имущество, а отдельным гражданам. Вы можете вернуть часть денег с покупки одной квартиры, часть денег – с покупки другой. Ограничение одно – сумма вычета. Больше 260 тысяч вычета за квартиру получить не выйдет. Но можно получить за другие социально-значимые траты.


Вычет предоставляют каждому супругу, если квартира куплена в браке. Если вы уже получили налоговый вычет, а муж или жена еще нет – они тоже могут оформить и получить деньги. В семью вернется в два раза больше, 520 тысяч рублей.


Если вы купили квартиру в недавно построенном доме, который продавался застройщиком без отделки – то вычетом вы можете вернуть и деньги, потраченные на ремонт.


Ипотека. Если вы купили квартиру в ипотеку – кроме налогового вычета и возврата денег за квартиру можно оформить вычет на ипотеку и вернуть часть процентов, уплаченных по кредиту. Максимальная сумма по кредитным процентам еще выше, 3 миллиона рублей. От них можно вернуть также 13%, 390 тысяч рублей. Вернуть может каждый из супругов по отдельности.


Субсидии. Если вы при покупке квартиры использовали материнский капитал, или другие субсидии – государство вычтет сумму субсидии из стоимости квартиры, когда будет рассчитывать вычет. При стоимости квартиры в 3 миллиона и субсидиях на полмиллиона – налоговая вычтет эти полмиллиона и рассчитает возврат в 13% от 2 миллионов рублей. Потому что 2,5 миллиона превышает максимальную стоимость для вычета. Если квартира стоила 2 миллиона, а субсидия всё также полмиллиона – налоговая вычтет эти 500 тысяч из стоимости квартиры и вернет 13% от 1,5 миллиона рублей, то есть 195 тысяч. Оставшиеся 55 тысяч вычета можно будет получить, купив следующую квартиру.


Сроки. Еще сумма вычета и условия получения зависят от того, когда вы купили квартиру. Если покупали раньше 2008 года – вычет оформят на жилой объект, на саму квартиру. И получить его можно будет только один раз, даже если вы живете семьей. Вернуть можно также 13%, но с лимитом до миллиона рублей. С квартиры ценой больше миллиона вернут всё равно 130 тысяч. И вычет с этой квартиры не получится перенести на другие квартиры.


Для квартир, купленных с 2008-го по первое января 2014 года, лимит по стоимости квартир повысили. Вернуть можно уже 13% от максимума в 2 миллиона рублей. Но также только одному человеку и на одну квартиру, без возможности переноса.


И, наконец, с 2014-го государство предоставляет вычет каждому покупателю квартиры, не на неё одну. И можно перенести неизрасходованный остаток вычета на другую квартиру: вернуть часть денег с покупки одной квартиры, часть денег – с другой.


Есть условия по срокам и для получения вычета по процентам с ипотеки. Если вы купили квартиру до 2014-го – можно получить вообще всю сумму уплаченных процентов. Если купили после 2014-го – только 13% от максимального лимита в 3 миллиона рублей.


Родственники и сослуживцы. Если вы купили квартиру у родственников, работодателей или коллег – оформить вычет не удастся. По Налоговому кодексу сделки между близко связанными людьми происходит во внерыночных условиях. Нет рыночных условий – нет вычета. Если вы еще не купили квартиру, хотите получить вычет и не уверены, не сочтет ли налоговая покупку сделкой между близко связанными людьми – советуем проконсультироваться с нашими сотрудниками.


******

Мы рассказали про получение налогового вычета в простых ситуациях. Кроме них бывают и сложные: документы оказались оформлены неверно, не хватает части из них, или есть сложности с официальным доходом. О сложных ситуациях мы обязательно расскажем в будущих статьях. А пока они не появились – предлагаем проконсультироваться у наших специалистов. Они постараются помочь.

Заказать консультацию

Как работающим на УСН сэкономить на налогах в следующем году

29/11/2018
автор

Предприниматель, работающий по УСН с объектом налогообложения «доходы», может уменьшить сумму уплачиваемого налога. До 100%, если работает как ИП и в одиночку, до 50%, если нанял сотрудников. Если предприниматель за год получил больше 300 тысяч рублей дохода, то ему нужно уплатить дополнительный 1% обязательного взноса – и за счет него дополнительно уменьшить сумму налога.


Чтобы сэкономить, предпринимателю надо уплатить 1% дополнительного взноса вместе с другими фиксированными взносами в отчетном году. Бухгалтеры обычно поступают по-другому: платят фиксированные взносы до 31 декабря отчетного года, а дополнительный 1% – в первом полугодии следующего. В итоге на фиксированные взносы уменьшают налог отчетного года, а на дополнительные – налог следующего года.


Если бизнес не зависит от «сезона», то нет особой разницы, когда платить взносы. Если предприниматель продолжит работать в следующем году – тоже. А вот если всё наоборот, бизнес сезонный и в начале года нет продаж, или предприниматель не планирует работать в следующем году – лучше заплатить 1% дополнительного взноса в отчетный год. Тогда в следующем году, к 30 апреля, Налоговая вычтет из налога и фиксированные, и дополнительные взносы прошлого года. Заплатить нужно будет меньше.


Денис Владимирович Прохоров рассказывает, как сэкономить налоги на УСН

Денис Прохоров, экономист,

руководитель проекта НДФЛ.онлайн,

директор «Центра Отчетности»







Это одна из законных схем оптимизации налогов. Наши коллеги из «Центра Отчетности» помогают бизнесу и оптимизировать налогообложение, и увеличить прибыль. Если у вас есть вопросы о налогообложении или развитии бизнеса – напишите нам на operator@ndfl-3.online. Или позвоните по телефону 8 951 098 10 13. Подскажем, проконсультируем.


Бывшие и действующие ИП получат налоговые вычеты по сделкам с имуществом. Возможно

28/11/2018
автор

Индивидуальные предприниматели, действующие и бывшие, теперь могут оформлять налоговые вычеты по сделкам с имуществом. Также им можно не платить НДФЛ с продажи имущества, если они владели им достаточно долго. Возможность не платить НДФЛ с продажи имущества получили и нерезиденты. Соответствующие поправки в Налоговый Кодекс внесли на обсуждение депутаты Госдумы.


Новые поправки в Налоговый Кодекс исправят несправедливость. Теперь за проданное имущество можно будет оформить вычет. Вычет доступен и бывшим, и действующим ИП, если они не на спецрежиме – то есть работали или работают по ОСН и платят НДФЛ.


Поправки, к статьям 217 и 220 Налогового Кодекса, к сожалению, пока еще только приняты на рассмотрение. Но если президент их утвердит – с 1 января 2019 года можно будет смело получать свой вычет.


Раньше, когда ИП на ОСН продавал имущество, которое сдавал в аренду или использовал в бизнесе, он уплачивал НДФЛ с продажи. Но получить налоговый вычет с продажи такого имущества - автомобилей, квартир, помещений - не мог. Если ИП стал бывшим – вычет ему всё равно не полагался.


Право не платить НДФЛ с продажи имущества зависит от времени владения. Если ИП, действующий, нынешний, продает автомобиль – чтобы не платить НДФЛ нужно владеть автомобилем больше трех лет. Для недвижимости освобождение от НДФЛ зависит от её типа. Максимальный срок – до пяти лет владения. Уточнить тип имущества можно в статье 217.1 Налогового Кодекса РФ.


Налоговые нерезиденты раньше оформляли и платили НДФЛ при продаже имущества – независимо от того, сколько владели им. Теперь, с 15 ноября, их частично уравняли с резидентами. Если нерезидент владел имуществом в России дольше трех или пяти лет – ему можно не платить НДФЛ при продаже. Но возможности оформить вычет у нерезидентов по-прежнему нет.


Если вы ИП, продавали имущество, по срокам попадаете под налоговый вычет и дождались первого января 2019-го – обращайтесь, поможем оформить и вернуть деньги от государства.

Утверждена новая форма декларации 3-НДФЛ

22/10/2018
автор

Федеральная налоговая служба утвердила новую форму декларации 3-НДФЛ. Приказ от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@ опубликован на официальном интернет-портале правовой информации.

Новая форма вступит в силу с 1 января 2019 года и будет применяться к отчетности физических лиц по НДФЛ за 2018 год.

ФНС каждый год меняет форму этого отчета, поскольку поправки в главу 23 Налогового кодекса вносятся постоянно. В этот раз новая форма понадобилась в связи с внесением изменений в части освобождения от налогообложения доходов, полученных при ликвидации иностранной организации.

Опубликован проект приказа ФНС о введении новой формы налоговой декларации 3-НДФЛ

10/10/2018
автор

На федеральном портале проектов нормативных правовых актов опубликован проект приказа ФНС о введении новой формы налоговой декларации 3-НДФЛ, а также порядок ее заполнения и формат представления в электронном виде.

Специалисты ФНС сообщают, что новая форма декларации будет значительно проще по сравнению с действующей в настоящее время, и будет состоять из 13 страниц, вместо нынешних 20. Также будет изменен состав листов и порядок их нумерации.

Кроме того, новый формат декларации будет учитывать изменения в Налоговый кодекс, в части освобождения от обложения НДФЛ доходов, полученных при ликвидации иностранной фирмы, внесенные законом от 19.02.2018 № 34-ФЗ.

Вероятно, новая форма 3-НДФЛ будет введена в период отчетности за 2018 год.

Напомним, что сдача декларации по форме 3-НДФЛ в ФНС необходима в двух случаях:

1. Когда гражданин должен заплатить налог с полученных им доходов самостоятельно, то есть без участия работодателя. При этом отчитаться в такой ситуации обязательно в строго установленные сроки.

2. Гражданин хочет частично возместить из бюджета сумму уплаченного налога, например, при покупке квартиры или оплаты лечения. То есть заявить вычет. Для такой добровольной сдачи конкретных сроков нет.

Что будет с поступлениями на банковские карты физлиц?

23/07/2018
автор Администратор Главный

В начале лета текущего года рунет, социальные сети и всевозможные мессенджеры заполонили новости об ужесточении контроля за поступлением денег на банковские карты граждан России. Встречались даже такие статьи, где утверждалось , что со всех поступлений на карты физических лиц налоговая служба начнет автоматически начислять и удерживать налог (НДФЛ по ставке 13 %).

У нас для вас две новости)))

Во-первых, спешим вас успокоить, что это все фейк чистой воды. Но, во-вторых, знайте, что контроль за движением денежных средств по банковским картам граждан РФ организован и законодательно закреплен уже давным-давно…

Итак, что следует сказать по делу, ИФНС РФ не будет удерживать НДФЛ со всех поступлений на счета физлиц (информация с сайта ФНС от 20.06.2018). В настоящее время налоговики автоматически получают от вашего банка только сообщения об открытии и закрытии лицевых счетов (п. 1.1 ст. 86 НК). Чтобы увидеть подробности ваших расчетов, налоговый инспектор отправляет запрос в банк. При этом, проверяющие запрашивают информацию по счетам только тех лиц, в отношении которых имеются подозрения.

Например, человек купил квартиру, в инспекцию пришла информация об этом от регистрационной службы… а доход у этого налогоплательщика по справкам 2-НДФЛ очень небольшой. Понятно, что инспектор может заинтересоваться, а откуда же у него средства на приобретение квартиры, и запросит информацию о движении денег. Если узнают, что есть какие-либо электронные кошельки и аккаунты, могут проверить и их. Если в ходе такой проверки выяснится, что физлицо получает доход, а НДФЛ не платит, инспекторы начислят налог, пени и штраф. Например, владельца квартиры оштрафуют, если по поступлениям на счет увидят, что он получает арендную плату, но не сдает декларации и не перечисляет налог (информация с сайта ФНС от 07.06.2018).

Знайте, что Вы обязаны подать декларацию и уплатить налог, даже если нет письменного договора аренды. Собственник может сдавать квартиру даже по устной договоренности, но это не освобождает от обязанностей налогоплательщика. Как составить и сдать декларацию по доходам, смотрите ТУТ.

Комментарии

Сайт полезный. Новости актуальные и интересные
Новое сообщение